Avec une police 3a liée à des fonds, tu investis dans des fonds et ETF plutôt que dans un avoir bancaire rémunéré. Il en résulte des perspectives de rendement à long terme, mais tu supportes également le risque d'évolutions de cours négatives.

Prosperity 3a n'est en outre pas une simple solution d'épargne, mais une police d'assurance. Elle associe la constitution de patrimoine à une couverture risques: à la souscription, tu choisis soit la couverture décès, soit la libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain (cette dernière uniquement avec des primes périodiques). Les deux ensemble sont également possibles. En option: rente en cas d'incapacité de gain, garantie de primes (50 %, 80 % ou 100 %), gestion automatique du cycle de vie et rebalancement.

Le pilier 3a est la prévoyance privée encouragée par l'État: les versements sont déductibles du revenu imposable. En contrepartie, le moment et l'usage du retrait sont fixés par la loi. Le pilier 3b est la prévoyance privée libre. Il offre plus de flexibilité sur les versements, la durée et la prestation, en contrepartie les primes ne sont pas fiscalement déductibles. Ces différences structurelles font que les deux piliers se complètent utilement. Les différences figurent point par point dans le tableau comparatif plus haut.

Dans une police liée à des fonds, le droit fiscal suisse n'impose en règle générale pas le rendement courant. Les rééquilibrages entre fonds ne déclenchent en principe pas d'impôt sur le revenu. Seule la valeur de rachat d'un pilier 3b est soumise à l'impôt annuel sur la fortune. Les avoirs du pilier 3a en sont exonérés jusqu'à leur versement. Les prestations de la prévoyance libre (pilier 3b) sont exonérées de l'impôt sur le revenu pour autant que les conditions légales soient remplies.

Montants maximaux pour le pilier 3a (2026) (indexés sur les valeurs limites LPP, sous réserve d'adaptation officielle):

• Personnes actives affiliées à une caisse de pension: CHF 7'258
• Personnes actives sans caisse de pension: CHF 36'288 (20 % du revenu net de l'activité lucrative)

Le calculateur d'impôt 3a montre combien d'impôts un versement 3a peut faire économiser. Le pilier 3a est régi en particulier par l'OPP 3, Ordonnance sur la déduction fiscale des cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance (RS 831.461.3). D'autres dispositions fiscales fédérales et cantonales s'appliquent également.

Ce paragraphe est une information générale et ne remplace pas un conseil fiscal ou juridique. Les montants et règles peuvent évoluer. Les effets concrets dépendent de ton canton de domicile et de ta situation personnelle.

Le pilier 3a prévoit un retrait anticipé dans certaines situations de vie, p. ex.:

• Expatriation: en cas de départ définitif de Suisse, le rachat de la police est possible. Tu es tenu de communiquer tout changement de domicile dans un délai de 30 jours. Le traitement fiscal du versement diffère entre UE/AELE et États tiers.
• Activité indépendante: en cas de prise d'une activité indépendante à titre principal et de sortie de la prévoyance professionnelle obligatoire, un rachat est autorisé. Le consentement écrit du conjoint ou de la conjointe ou du partenaire enregistré ou de la partenaire enregistrée est requis.
• Acquisition d'un logement: un retrait anticipé complet ou un rachat partiel tous les cinq ans est possible pour un logement à usage propre. En cas de retrait anticipé privilégié, l'abattement de résiliation est supprimé et le fonds de fidélité est versé intégralement. Le consentement écrit du conjoint ou de la conjointe ou du partenaire enregistré ou de la partenaire enregistrée est également nécessaire ici. Après un rachat partiel, la valeur résiduelle des avoirs de placement doit s'élever à au moins CHF 500.

Tu peux en principe faire transférer ton avoir 3a existant dans une police Prosperity 3a. Un transfert direct d'une solution 3a reconnue vers une autre ne compte pas comme un versement et ne déclenche en règle générale pas d'impôt sur le revenu. Le montant transféré n'est pas en soi une nouvelle prime déductible. Tu conserves toutefois la déductibilité des primes versées dans l'année en cours, jusqu'au plafond.

De plus: les lacunes de cotisations des années précédentes (à partir de l'année fiscale 2025) peuvent être comblées par des rachats rétroactifs.

Déroulement du changement: ton intermédiaire accompagne le changement et coordonne les prochaines étapes avec ton prestataire précédent. En général, les informations sur la solution 3a existante et une déclaration de transfert ou de résiliation signée sont nécessaires. Un changement idéalement avant la fin de l'année sécurise l'avantage fiscal pour l'année en cours.

Ce qu'il faut savoir pour situer: lors du passage à une police d'assurance, une évaluation des risques est réalisée et peut entraîner des surprimes ou des exclusions de couverture. Si tu choisis la Garantie de primes Select, une durée minimale d'assurance s'applique de 20 ans (Select 50/80) ou 30 ans (Select 100).

Les coûts se composent des frais d'acquisition et de gestion de la police liée à des fonds, des frais des fonds choisis (TER) et des coûts de la couverture risques et des garanties incluses.

Tu reçois un aperçu complet des coûts lors de l'entretien avec une intermédiaire ou un intermédiaire. Dans l'offre, les coûts sont indiqués sous forme de réduction de rendement en pourcentage. Le montant concret dépend du produit, de sa configuration et de ta situation.

Oui. Tu choisis librement parmi plus de 180 fonds et ETF, et dans nos polices tu peux ajuster ta stratégie en continu: un fund shift réalloue les montants existants, un fund switch modifie la stratégie pour les primes futures. Les deux opérations sont en règle générale gratuites jusqu'à douze fois par an et restent neutres fiscalement à l'intérieur de la police.