Quatre solutions
pour le pilier 3.
Différentes polices pour différents objectifs de prévoyance — utilisables séparément, faciles à comparer et combinables judicieusement.
Pilier 3a ou 3b? Ou les deux.
En bref: le 3a maximise l'économie d'impôt, le 3b la flexibilité. En pratique, les deux piliers se complètent, et la bonne réponse est souvent une combinaison.
- Cotisations déductibles du revenu imposable
- Cotisation maximale 2026: CHF 7'258 avec CHF 36'288 sans caisse de pension
- Accès au capital dès 5 ans avant l'âge AVS
- Aucun plafond de cotisation
- Ayants droit librement désignés
- Accès flexible au capital et taux d'épargne adaptable
- Pertinent lorsque le plafond 3a est atteint
- Prévoyance pour votre partenaire, vos enfants ou petits-enfants
- Constitution anticipée d'un patrimoine pour vos enfants ou petits-enfants
- Pertinent pour épargner ou protéger une autre personne
3a et 3b: librement combinables.
Le pilier 3a et le pilier 3b se combinent librement: pour vous-même, pour votre partenaire et pour vos enfants. Votre intermédiaire trouve avec vous le bon équilibre selon votre revenu, votre phase de vie et votre situation fiscale.
Le pilier 3a est régi en particulier par OPP 3 (RS 831.461.3); pour les deux piliers, les lois fiscales cantonales s'appliquent également. Cette information est générale; les conséquences fiscales concrètes dépendent du canton de domicile et de la situation personnelle. Elle ne remplace pas un conseil fiscal ou juridique.
Quatre solutions, une plateforme.
De la constitution du pilier 3a à la prévoyance pour vos proches. Des polices liées à des fonds depuis le Liechtenstein, avec un accompagnement personnel.
Prosperity 3a
Profitez des avantages fiscaux de la prévoyance encouragée par l'État et protégez-vous contre les risques du quotidien.Pilier 3bProsperity Plus
Investissez avec flexibilité dans votre liberté financière et protégez votre capital, si vous le souhaitez, par une garantie de primes.Pilier 3bProsperity Duo
Une police pour deux vies: vous épargnez pour une personne importante et la protégez en même temps contre votre disparition. Protection du souscripteur incluse.Pilier 3bProsperity Junior
Constituez tôt un patrimoine pour vos enfants ou petits-enfants. Avec une protection du souscripteur si quelque chose arrive aux parents.Vous hésitez encore sur la solution qui vous convient?
Plus de 1'000 intermédiaires indépendants en Suisse. Gratuit, sans engagement, sans pression commerciale.
Les quatre polices de prévoyance en comparaison directe.
Public visé, privilège fiscal, versement, couverture risques et désignation des bénéficiaires, en un coup d'œil.¹
Comparaison des quatre polices Prosperity du 3e pilier: Prosperity 3a (pilier 3a) ainsi que Prosperity Plus, Duo et Junior (pilier 3b).
| Catégorie | Pilier 3aProsperity 3aDétails | Pilier 3bProsperity PlusDétails | Pilier 3bProsperity DuoDétails | Pilier 3bProsperity JuniorDétails |
|---|---|---|---|---|
| Public visé | Personnes actives souhaitant se constituer une prévoyance et économiser des impôts | Personnes seules souhaitant épargner avec flexibilité ou compléter leur pilier 3a | Personnes seules souhaitant assurer la prévoyance d'un proche | Personnes seules souhaitant assurer la prévoyance d'un enfant proche |
| Privilège fiscal | Primes déductibles (plafond légal maximal); versement imposable | Primes non déductibles; versement exonéré d'impôt (sous réserve des conditions légales) | Primes non déductibles; versement exonéré d'impôt (sous réserve des conditions légales) | Primes non déductibles; versement exonéré d'impôt (sous réserve des conditions légales) |
| Forme de versement à la fin de la durée d'assurance | Prestation en capital (versement unique) ou rente viagère | Prestation en capital (versement unique) | Prestation en capital (versement unique) | Prestation en capital (versement unique) |
| Retrait anticipé de capital | Uniquement dans les cas légalement admis, p. ex. logement et expatriation² | Possible; plan de versement optionnel | Possible; plan de versement optionnel | Possible; plan de versement optionnel |
| Primes | Périodiques: dès CHF 1'200 p.a.; unique: dès CHF 5'000 | Périodiques: dès CHF 1'200 p.a.; unique: dès CHF 10'000 | Périodiques: dès CHF 1'200 p.a. | Périodiques: dès CHF 1'200 p.a. |
| Versements complémentaires | Dès CHF 50 | Dès CHF 500 | Dès CHF 500 | Dès CHF 500 |
| Couverture risquesCouverture en cas de décès et d’incapacité de gain. | Couverture décès ou libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain obligatoire (les deux possibles); rente en cas d'incapacité de gain en option³ | Couverture décès ou libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain obligatoire (les deux possibles); rente en cas d'incapacité de gain en option³ | Couverture décès obligatoire (libération du paiement des primes en cas de décès du souscripteur); libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain du souscripteur en option; rente en cas d'incapacité de gain du proche en option³ | Couverture décès obligatoire (libération du paiement des primes en cas de décès du souscripteur); libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain du souscripteur en option; rente en cas d'incapacité de gain de l'enfant proche en option³ |
| Désignation des bénéficiaires | En cas de vie: le preneur d'assurance; en cas de décès: ordre légal⁴ | Librement désignée | Le proche | L'enfant proche |
¹ Ce tableau est une présentation simplifiée; les documents tarifaires et les Conditions générales d'assurance (CGA) de Liechtenstein Life Assurance AG font foi. Au 2026. La configuration concrète de votre police dépend du tarif, de la durée et de la situation personnelle. La valeur de votre placement peut fluctuer; une perte totale des primes versées est possible. Le traitement fiscal du pilier 3b dépend du canton et de la situation; nous recommandons un conseil fiscal individuel.
² Le versement anticipé de la prestation de vieillesse est régi par l'OPP 3 art. 3 («Versement des prestations»).
³ Incapacité de gain: la libération du paiement des primes et la rente en cas d'incapacité de gain ne sont disponibles qu'avec un paiement de primes périodique.
⁴ Pour la désignation des bénéficiaires du pilier 3a, l'OPP 3 art. 2 («Bénéficiaires») fait notamment foi.
Pourquoi les marchés des capitaux? Parce que la patience paie.
Avec un pilier 3a en fonds de placement, vos primes sont investies sur les marchés mondiaux plutôt que de dormir sur un compte d'épargne. Sur de longues périodes, ces marchés ont protégé le patrimoine de l'inflation et généré du rendement. La volatilité fait partie du mécanisme, ce n'est pas une raison de sortir: les investisseurs qui tiennent le cap sont historiquement récompensés. La valeur de votre placement peut fluctuer; les performances passées ne constituent pas un indicateur des résultats futurs.
Questions fréquentes sur le 3e pilier.
Avec une police 3a liée à des fonds, vous investissez dans des fonds et ETF plutôt que dans un avoir bancaire rémunéré. Il en résulte des perspectives de rendement à long terme, mais vous supportez également le risque d'évolutions de cours négatives.
Prosperity 3a n'est en outre pas une simple solution d'épargne, mais une police d'assurance. Elle associe la constitution de patrimoine à une couverture risques: à la souscription, vous choisissez soit la couverture décès, soit la libération du paiement des primes en cas d'incapacité de gain (cette dernière uniquement avec des primes périodiques); les deux ensemble sont également possibles. En option: rente en cas d'incapacité de gain, garantie de primes (50 %, 80 % ou 100 %), gestion automatique du cycle de vie et rebalancement.
La valeur de votre placement peut fluctuer; les performances passées ne constituent pas un indicateur des résultats futurs. En cas de rachat anticipé, un abattement de résiliation s'applique. Les conditions exactes figurent dans les Conditions générales d'assurance, que nous vous remettons avant la conclusion du contrat.
Le pilier 3a prévoit un retrait anticipé dans certaines situations de vie, p. ex.:
- Expatriation: en cas de départ définitif de Suisse, le rachat de la police est possible. Vous êtes tenu de communiquer tout changement de domicile dans un délai de 30 jours. Le traitement fiscal du versement diffère entre UE/AELE et États tiers.
- Activité indépendante: en cas de prise d'une activité indépendante à titre principal et de sortie de la prévoyance professionnelle obligatoire, un rachat est autorisé. Le consentement écrit du conjoint ou de la conjointe ou du partenaire enregistré ou de la partenaire enregistrée est requis.
- Acquisition d'un logement: un retrait anticipé complet ou un rachat partiel tous les cinq ans est possible pour un logement à usage propre. En cas de retrait anticipé privilégié, l'abattement de résiliation est supprimé et le fonds de fidélité est versé intégralement. Le consentement écrit du conjoint ou de la conjointe ou du partenaire enregistré ou de la partenaire enregistrée est également nécessaire ici. Après un rachat partiel, la valeur résiduelle des avoirs de placement doit s'élever à au moins CHF 500.
Pour le pilier 3a s'appliquent en particulier l'ordonnance sur les déductions fiscales admises pour les cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance (OPP 3) ainsi que les lois fiscales cantonales. Pour l'appréciation concrète de votre situation, nous recommandons de consulter un expert fiscal ou un avocat.
Vous pouvez en principe faire transférer votre avoir 3a existant dans une police Prosperity 3a. Un transfert direct d'une solution 3a reconnue vers une autre ne compte pas comme un versement et ne déclenche en règle générale pas d'impôt sur le revenu. Le montant transféré n'est pas en soi une nouvelle prime déductible. Vous conservez toutefois la déductibilité des primes versées dans l'année en cours, jusqu'au plafond.
De plus: les lacunes de cotisations des années précédentes (à partir de l'année fiscale 2025) peuvent être comblées par des rachats rétroactifs.
Déroulement du changement: votre intermédiaire accompagne le changement et coordonne les prochaines étapes avec votre prestataire précédent. En général, les informations sur la solution 3a existante et une déclaration de transfert ou de résiliation signée sont nécessaires. Un changement idéalement avant la fin de l'année sécurise l'avantage fiscal pour l'année en cours.
Ce qu'il faut savoir pour situer: lors du passage à une police d'assurance, une évaluation des risques est réalisée et peut entraîner des surprimes ou des exclusions de couverture. Si vous choisissez la Garantie de primes Select, une durée minimale d'assurance s'applique de 20 ans (Select 50/80) ou 30 ans (Select 100).
Comment trouver la bonne solution.
