Con una polizza 3a legata a fondi tu investi in fondi ed ETF invece che in un avere bancario remunerato. Ne derivano opportunità di rendimento a lungo termine, ma allo stesso tempo tu ti assumi anche il rischio di andamenti di corso negativi.

Inoltre Prosperity 3a non è una soluzione di puro risparmio, ma una polizza assicurativa. Combina la costituzione del patrimonio con la copertura rischi: alla stipula scegli la copertura caso morte oppure l'esonero dal pagamento dei premi in caso di incapacità al guadagno (quest'ultimo solo con premi periodici). È possibile anche la combinazione di entrambe. In opzione sono selezionabili la rendita in caso di incapacità al guadagno, la Garanzia premi (50 %, 80 % o 100 %), la gestione automatica di fine durata e il rebalancing.

Il pilastro 3a è la previdenza privata incentivata dallo Stato: i versamenti sono deducibili dal reddito imponibile, ma il momento e le modalità di prelievo sono regolati dalla legge. Il pilastro 3b, invece, è la previdenza privata libera: non ci sono limiti ai versamenti e non c'è alcun legame con l'AVS, ma i premi non sono fiscalmente deducibili.

Questi due pilastri si completano a vicenda: il 3a offre il massimo risparmio fiscale sui versamenti, mentre il 3b garantisce la massima flessibilità. Le differenze sono riportate voce per voce nella tabella di confronto più in alto.

All'interno di una polizza unit-linked, secondo il diritto fiscale svizzero in vigore, di norma non sono dovute imposte correnti sul reddito dei rendimenti. I riposizionamenti tra fondi non innescano abitualmente imposte sul reddito. Solo il valore di riscatto di un pilastro 3b è soggetto all'imposta annuale sulla sostanza. Gli averi del pilastro 3a ne sono esenti fino all'erogazione. Le erogazioni della previdenza libera (pilastro 3b) sono esenti dall'imposta sul reddito se sono soddisfatte le condizioni di legge.

Deduzioni fiscali massime per il pilastro 3a (2026) (collegate ai valori limite LPP, salvo adeguamento ufficiale):

• Persone attive con cassa pensione: CHF 7'258
• Persone attive senza cassa pensione: CHF 36'288 (20 % del reddito netto da attività lucrativa)

Il calcolatore fiscale 3a mostra quante imposte può far risparmiare un versamento 3a. Per il pilastro 3a vale in particolare l'OPP 3 – Ordinanza sulla deducibilità fiscale dei contributi a forme riconosciute di previdenza (RS 831.461.3). Si applicano inoltre ulteriori disposizioni fiscali federali e cantonali.

Questa sezione fornisce informazioni generali e non sostituisce una consulenza fiscale o legale. Gli importi e le regolamentazioni possono cambiare. Gli effetti fiscali concreti dipendono dal Cantone di domicilio e dalla tua situazione individuale.

Il pilastro 3a prevede un prelievo anticipato in determinate situazioni di vita, per es.:

• Espatrio: in caso di partenza definitiva dalla Svizzera è possibile il riscatto della polizza. Sei tenuta o tenuto a comunicare un cambio di domicilio entro 30 giorni. Il trattamento fiscale del prelievo differisce fra UE/AELS e Stati terzi.
• Attività indipendente: in caso di avvio di un'attività indipendente a titolo principale e uscita dalla previdenza professionale obbligatoria, il riscatto è ammesso. È richiesto il consenso scritto del coniuge o della coniuge ovvero del partner registrato o della partner registrata.
• Acquisto di abitazione di proprietà: sono possibili un prelievo anticipato completo o un riscatto parziale ogni cinque anni per un'abitazione a uso proprio. Con il prelievo anticipato privilegiato decade la deduzione di storno e il fondo fedeltà è erogato integralmente. Anche qui è necessario il consenso scritto del coniuge o della coniuge ovvero del partner registrato o della partner registrata. In caso di riscatto parziale, il valore residuo del patrimonio investito deve ammontare ad almeno CHF 500.

Puoi in linea di principio trasferire il tuo avere 3a esistente in una polizza Prosperity 3a. Un trasferimento diretto da una soluzione 3a riconosciuta a un'altra non costituisce un prelievo e di regola non attiva l'imposta sul reddito. L'importo trasferito non costituisce in sé un nuovo premio deducibile. Mantieni tuttavia la deducibilità dei premi versati nell'anno in corso, fino all'importo massimo.

Inoltre: le lacune contributive degli anni precedenti (dall'anno fiscale 2025) possono essere colmate con riscatti retroattivi.

Come funziona il passaggio: la tua intermediaria o il tuo intermediario accompagna il passaggio e coordina i prossimi passi con il tuo istituto precedente. Di regola sono necessari i dati sulla soluzione 3a esistente e una dichiarazione di trasferimento o di scioglimento firmata. Un passaggio idealmente entro la fine dell'anno garantisce la deduzione fiscale per l'anno in corso.

Cosa è bene sapere per orientarsi: al passaggio alla polizza assicurativa viene effettuata una valutazione del rischio che può comportare sovrappremi o esclusioni di copertura. Se scegli la Garanzia premi Select, si applica una durata minima di assicurazione di 20 anni (Select 50/80) ovvero di 30 anni (Select 100).

I costi sono composti dalle spese di stipula e di gestione della polizza legata a fondi, dai costi dei fondi scelti (TER) e dai costi della copertura rischi e delle garanzie incluse.

Una panoramica completa dei costi ti viene illustrata nel colloquio con un'intermediaria o un intermediario. Nell'offerta i costi sono indicati come riduzione di rendimento in percentuale. L'importo concreto dipende dal prodotto, dalla sua configurazione e dalla tua situazione.

Sì. Scegli liberamente tra oltre 180 fondi ed ETF e nelle nostre polizze unit-linked puoi adattare la tua strategia in qualsiasi momento: il fund shift (riposizionamento dei capitali esistenti) e il fund switch (variazione dell'allocazione dei versamenti futuri) sono gratuiti fino a un massimo di dodici volte all'anno. Questi cambiamenti restano fiscalmente neutrali all'interno della polizza.